陽(yáng)山縣2014年度財(cái)政決算報(bào)告
 

縣人大常委會(huì)主任，各位副主任，各位委員：

        受縣人民政府委托，我向縣人大常委會(huì)提出2014年縣本級(jí)財(cái)政決算報(bào)告，請(qǐng)予審議。

一、2014年公共財(cái)政收支決算情況。

2014年縣本級(jí)公共財(cái)政總收入完成255,142萬(wàn)元，其中：公共財(cái)政預(yù)算收入完成47,888萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入155,811萬(wàn)元、地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入207萬(wàn)元、調(diào)入資金1,449萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)支出49,787萬(wàn)元。

2014年縣本級(jí)公共財(cái)政總支出完成181,766萬(wàn)元，其中：公共財(cái)政預(yù)算支出完成180,500萬(wàn)元，上解支出613萬(wàn)元，債務(wù)還本支出653萬(wàn)元。

2014年縣本級(jí)公共財(cái)政總收總支相抵，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出73,376萬(wàn)元，其中：上級(jí)專項(xiàng)資金結(jié)轉(zhuǎn)下年支出73,249萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年預(yù)算平衡120萬(wàn)元，縣凈結(jié)余7萬(wàn)元。實(shí)現(xiàn)全年收支平衡。

        （一）公共財(cái)政預(yù)算收入決算情況。

        2014年，縣本級(jí)公共財(cái)政預(yù)算收入完成47,888萬(wàn)元，比上年實(shí)績(jī)?cè)鍪?,140萬(wàn)元，增長(zhǎng)7.02%，完成年初預(yù)算47,433萬(wàn)元的 100.96%（具體收入項(xiàng)目詳見(jiàn)附表1）。非稅收入占公共財(cái)政預(yù)算收入比重為40.82%，同比下降1.59個(gè)百分點(diǎn)，收入質(zhì)量有所提升。公共財(cái)政預(yù)算收入決算數(shù)與縣十五屆人大五次會(huì)議報(bào)告預(yù)算執(zhí)行數(shù)一致。

       （二） 公共財(cái)政預(yù)算支出決算情況。

  2014年縣本級(jí)公共財(cái)政預(yù)算支出180,500萬(wàn)元，同比增支 21,183萬(wàn)元，增長(zhǎng)13.3％，完成年初預(yù)算110,774萬(wàn)元的 163%。（具體支出項(xiàng)目詳見(jiàn)附表2）。公共財(cái)政預(yù)算支出決算數(shù)與縣十五屆人大五次會(huì)議報(bào)告預(yù)算執(zhí)行數(shù)一致。

         二、政府性基金預(yù)算收支決算情況。
　　 2014年政府性基金收入52,628萬(wàn)元（具體收入項(xiàng)目詳見(jiàn)附表3），其中：上年結(jié)轉(zhuǎn)支出收入23,518萬(wàn)元，當(dāng)年收入7,798萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入21,312萬(wàn)元。2014年政府性基金支出15,795萬(wàn)元（具體支出項(xiàng)目詳見(jiàn)附表4），結(jié)轉(zhuǎn)下年支出36,833萬(wàn)元。

         三、財(cái)政預(yù)算收支決算平衡情況。

         2014年縣本級(jí)公共財(cái)政總收入完成255,142萬(wàn)元，與縣十五屆人大五次會(huì)議報(bào)告預(yù)算執(zhí)行數(shù)247,350萬(wàn)元相比增加7,792萬(wàn)元，增加的主要原因是省、市對(duì)帳時(shí)核增一次性專項(xiàng)追加6,343萬(wàn)元、縣級(jí)調(diào)入財(cái)政周轉(zhuǎn)金回收款統(tǒng)籌使用1,449萬(wàn)元?？h本級(jí)公共財(cái)政預(yù)算總支出為181,766萬(wàn)元，與縣十五屆人大五次會(huì)議報(bào)告預(yù)算執(zhí)行數(shù)181,007萬(wàn)元相比增加759萬(wàn)元，增加的主要原因是省、市對(duì)帳時(shí)核增上解支出106萬(wàn)元，債務(wù)還本支出653萬(wàn)元?？偸湛傊嗟郑Y(jié)余73,376萬(wàn)元。

以上決算情況表明，2014年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行總體情況較好，財(cái)政決算實(shí)現(xiàn)了當(dāng)年收支平衡，略有結(jié)余。

四、政府性基金收支決算平衡情況。

2014年政府性基金收入52,628萬(wàn)元，與縣十五屆人大五次會(huì)議報(bào)告預(yù)算執(zhí)行數(shù)47,816萬(wàn)元相比增加4,812萬(wàn)元，增加的主要原因是省、市對(duì)帳時(shí)核增農(nóng)田水利建設(shè)、教育等專項(xiàng)追加4,812萬(wàn)元。當(dāng)年支出15,795萬(wàn)元，與縣十五屆人大五次會(huì)議報(bào)告執(zhí)行數(shù)一致。收支相抵，結(jié)余36,833萬(wàn)元。其中：按規(guī)定結(jié)轉(zhuǎn)下年省市專項(xiàng)資金32,427萬(wàn)元，縣級(jí)結(jié)余4,406萬(wàn)元。

五、重點(diǎn)支出完成情況及效益

1. 以狠抓收入為目標(biāo)，推動(dòng)財(cái)政收入增長(zhǎng)。

一是我們始終堅(jiān)持以組織收入為中心，積極作為，狠抓財(cái)源建設(shè)和收入組織，常抓不懈，確保應(yīng)收盡收，實(shí)現(xiàn)了財(cái)政收入穩(wěn)步增長(zhǎng)，收入結(jié)構(gòu)持續(xù)優(yōu)化；二是全力爭(zhēng)取上級(jí)資金。2014年，上級(jí)共下達(dá)我縣各項(xiàng)補(bǔ)助收入177，123萬(wàn)元，同比增加30，153萬(wàn)元，增長(zhǎng)20.52%，有效彌補(bǔ)了縣級(jí)財(cái)力不足，增強(qiáng)我縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展后勁。

2. 以改善民生為重點(diǎn)，不斷增進(jìn)民生福祉。

2014年縣級(jí)支出結(jié)構(gòu)體現(xiàn)了“保民生、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保工資、促發(fā)展”的支出要求，用在與人民群眾生活直接相關(guān)的教育、醫(yī)療衛(wèi)生、社會(huì)保障和就業(yè)等方面的民生支出合計(jì)145,934萬(wàn)元，同比增支24,827萬(wàn)元，占公共財(cái)政預(yù)算支出比重為80.85％，同比提高4.83個(gè)百分點(diǎn)。維持政權(quán)運(yùn)轉(zhuǎn)的支出29,676萬(wàn)元，同比減支2,597萬(wàn)元，占比為16.44%，同比下降3.82個(gè)百分點(diǎn)。

一是關(guān)注“三農(nóng)”發(fā)展，認(rèn)真落實(shí)強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)政策。撥付直接補(bǔ)貼農(nóng)民的資金共755.12萬(wàn)元，其中：種糧直補(bǔ)資金39.66萬(wàn)元，良種補(bǔ)貼565.46萬(wàn)元，購(gòu)置農(nóng)機(jī)補(bǔ)貼150萬(wàn)元；投入“一事一議”財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)資金886.25萬(wàn)元，支持72個(gè)村級(jí)公益事業(yè)項(xiàng)目建設(shè)；撥付高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)4,153.69萬(wàn)元，撥付農(nóng)業(yè)救災(zāi)資金1,285萬(wàn)元，助推農(nóng)業(yè)生產(chǎn)增效。

二是關(guān)注民生民利，不斷完善社會(huì)保障體系。撥付再就業(yè)資金798萬(wàn)元幫助農(nóng)村勞動(dòng)力和下崗失業(yè)人員實(shí)現(xiàn)就業(yè)和再就業(yè)；五保供養(yǎng)標(biāo)準(zhǔn)提高到405元/人.月，支付五保供養(yǎng)資金1,366萬(wàn)元；發(fā)放新型農(nóng)村養(yǎng)老待遇5,164萬(wàn)元，支付低保金2,342萬(wàn)元保障城鄉(xiāng)低保群眾的基本生活；撥付住房保障資金613萬(wàn)元用于保障性住房建設(shè)，改善低收入群眾的居住條件。

三是關(guān)注社會(huì)事業(yè)，保障科教文衛(wèi)協(xié)調(diào)發(fā)展。撥付山區(qū)和農(nóng)村邊遠(yuǎn)地區(qū)義務(wù)教育學(xué)校教師崗位津貼2,307.84萬(wàn)元，發(fā)放農(nóng)村邊遠(yuǎn)地區(qū)退休教師終身崗位津貼276萬(wàn)元；撥付城鄉(xiāng)免費(fèi)義務(wù)教育公用經(jīng)費(fèi)資金4,279.95萬(wàn)元，發(fā)放各類助學(xué)金1,068.5萬(wàn)元；撥付中小學(xué)校舍安全和創(chuàng)建省教育強(qiáng)縣工程資金3,382萬(wàn)元?？h級(jí)配套城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)資金1,887萬(wàn)元；撥付資金455萬(wàn)元，全額補(bǔ)助五保戶、低保戶、農(nóng)村獨(dú)生子女、純二女結(jié)扎戶、優(yōu)撫對(duì)象、重度殘疾對(duì)象、孤兒共84,479人參加城鄉(xiāng)醫(yī)療保險(xiǎn)；城鄉(xiāng)醫(yī)療救助1,618人次，支付救助金217萬(wàn)元；清理化解基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)債務(wù)1,149萬(wàn)元，有效緩解“就醫(yī)難”問(wèn)題。

四是關(guān)注社會(huì)穩(wěn)定，大力推進(jìn)社會(huì)管理創(chuàng)新。落實(shí)計(jì)劃生育獎(jiǎng)勵(lì)扶助政策各項(xiàng)資金337萬(wàn)元；撥付資金4,400萬(wàn)元支持鎮(zhèn)村基層組織運(yùn)轉(zhuǎn)保障機(jī)制建設(shè)，確保7個(gè)生態(tài)發(fā)展鎮(zhèn)的平均正常運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)在160萬(wàn)元以上，113個(gè)貧困村、8個(gè)社(居)的辦公經(jīng)費(fèi)均達(dá)到4萬(wàn)元；發(fā)放正常離任村干部補(bǔ)助248萬(wàn)元，并從12月起，按240元/月.人標(biāo)準(zhǔn)提高村干部補(bǔ)貼；籌措資金420萬(wàn)元，從10月起，公職人員住房公積金財(cái)政補(bǔ)助由原按應(yīng)發(fā)工資總額的8%提高到12%，體現(xiàn)住房公積金的公平性，保障職工權(quán)益。
　　3．以改革創(chuàng)新為抓手，提高財(cái)政資金使用效益。

一是著力推進(jìn)基本公共服務(wù)均等化。加大基本公共服務(wù)特別是教育與醫(yī)療衛(wèi)生的投入力度，確保財(cái)政基本公共服務(wù)支出占比達(dá)到省核定的目標(biāo)。2014年，全縣基本公共服務(wù)支出88,307萬(wàn)元，同比增支10,789萬(wàn)元，增長(zhǎng)13.92%，占公共財(cái)政預(yù)算支出48.9%。人均基本公共服務(wù)支出2,389元，增長(zhǎng)11.76%。
　　二是不斷完善預(yù)算執(zhí)行管理。進(jìn)一步完善部門(mén)預(yù)算從編制到執(zhí)行的各項(xiàng)規(guī)定和管理辦法，全面貫徹落實(shí)“八項(xiàng)規(guī)定”等相關(guān)精神，嚴(yán)格控制行政經(jīng)費(fèi)和一般性支出，確保“三公”經(jīng)費(fèi)得到有效控制。全縣“三公”經(jīng)費(fèi)支出3,513.29萬(wàn)元，比2013年減少793.4萬(wàn)元，同比下降18.4%。

三是不斷規(guī)范和完善政府采購(gòu)各項(xiàng)制度。2014年共進(jìn)行貨物類電子競(jìng)價(jià)項(xiàng)目1,033宗，采購(gòu)預(yù)算金額1,674.9萬(wàn)元，實(shí)際采購(gòu)金額1,509.3萬(wàn)元，節(jié)約率為9.89%；小額建設(shè)工程競(jìng)價(jià)采購(gòu)項(xiàng)目75宗，采購(gòu)預(yù)算金額1,940.4萬(wàn)元，實(shí)際采購(gòu)金額 1,744.2萬(wàn)元，節(jié)約率為10.11%。

4.堅(jiān)持問(wèn)題導(dǎo)向，認(rèn)真落實(shí)人大決議和做好審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的整改工作。

認(rèn)真研究落實(shí)縣十五屆人大四次會(huì)議對(duì)預(yù)算的決議、縣人大預(yù)算工作委員會(huì)和人大常委會(huì)財(cái)經(jīng)工委的審查意見(jiàn)，縣人大代表也提出了許多寶貴的意見(jiàn)建議，包括促進(jìn)財(cái)政收入穩(wěn)定增長(zhǎng)、加大基層社會(huì)事業(yè)和重點(diǎn)支出投入、建立全口徑預(yù)決算制度等。縣財(cái)政局進(jìn)行了認(rèn)真的研究和梳理，并在日常工作中積極落實(shí)。一方面，從2015年起，編制一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算四本預(yù)算報(bào)送縣人代會(huì)審議。同時(shí)，調(diào)整完善《預(yù)算報(bào)告》及表格的編制工作，提高預(yù)算草案的可讀性和易讀性。另一方面，認(rèn)真辦理縣人大及政協(xié)的建議和意見(jiàn)，充分發(fā)揮財(cái)政職能作用，著力解決涉及人民群眾切身利益的熱點(diǎn)難點(diǎn)問(wèn)題。2014年共承辦縣人大及政協(xié)會(huì)議代表、委員建議意見(jiàn)7件，建議所提問(wèn)題已經(jīng)全部解決，根據(jù)代表反饋情況，暫無(wú)不滿意意見(jiàn)。
        認(rèn)真落實(shí)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，切實(shí)提高整改實(shí)效。針對(duì)審計(jì)查出問(wèn)題，縣財(cái)政局深入剖析，逐項(xiàng)分解任務(wù)，認(rèn)真做好整改工作。一是加強(qiáng)和改進(jìn)預(yù)算管理，切實(shí)提高預(yù)算執(zhí)行率和到位率，充分發(fā)揮財(cái)政資金使用效益，在確保資金安全的前提下，加快資金審核進(jìn)度并及時(shí)辦理資金撥付手續(xù)，減少資金滯留。二是為規(guī)范預(yù)算單位財(cái)務(wù)核算行為，在今年下半年全面實(shí)施財(cái)務(wù)核算信息集中監(jiān)管改革工作，將支付環(huán)節(jié)的改革延伸到單位的預(yù)算執(zhí)行環(huán)節(jié)，填補(bǔ)了現(xiàn)有國(guó)庫(kù)集中支付監(jiān)控的盲點(diǎn)，進(jìn)一步制約預(yù)算單位違法違紀(jì)現(xiàn)象，減少單位打“擦邊球”的機(jī)會(huì)。

       六、其他相關(guān)決算情況。

        2014年度財(cái)政決算數(shù)與年初預(yù)算數(shù)相差較大，主要是年初在編制預(yù)算時(shí)，難以預(yù)計(jì)上級(jí)追加安排的項(xiàng)目和金額具體多少，因而未能編列進(jìn)年度預(yù)算。

        1.收入方面，2014年決算財(cái)政總收入307,770萬(wàn)元，比年初預(yù)算的187,957萬(wàn)元增加119,813萬(wàn)元，增收原因：一是公共財(cái)政預(yù)算收入增收455萬(wàn)元，二是上級(jí)補(bǔ)助收入（含一次性追加、基金預(yù)算補(bǔ)助收入）增加113,093萬(wàn)元；三是縣本級(jí)基金預(yù)算收入增收4,486萬(wàn)元；四是新增國(guó)債轉(zhuǎn)貸收入207萬(wàn)元；五是調(diào)入資金1,449萬(wàn)元，以及上年凈結(jié)余123萬(wàn)元。

2.支出方面，2014年決算財(cái)政總支出為197,561萬(wàn)元，比年初預(yù)算的114,775萬(wàn)元增支82,786萬(wàn)元，主要是由于上級(jí)補(bǔ)助收入、基金預(yù)算收入增收安排的支出而增支。

3.年終結(jié)余方面，2014年年終結(jié)余資金數(shù)額較大的原因主要是：一是部分上級(jí)專項(xiàng)資金年底才追加下達(dá)，造成結(jié)余規(guī)模過(guò)大；二是財(cái)政資金撥款實(shí)行國(guó)庫(kù)集中支付和報(bào)帳制度，部分項(xiàng)目單位由于主客觀原因報(bào)賬不及時(shí)，導(dǎo)致專項(xiàng)資金使用延遲。

主任、副主任、各位委員，2015年是新預(yù)算法實(shí)施的第一年，各項(xiàng)財(cái)政體制改革有序開(kāi)展，縣域經(jīng)濟(jì)整體上呈下行趨勢(shì)，我縣財(cái)政將面臨嚴(yán)峻挑戰(zhàn)，因此，主動(dòng)適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)，做好今年的財(cái)政工作意義重大。我們將在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)和縣人大、縣政協(xié)監(jiān)督支持下，積極作為、務(wù)求實(shí)效，努力完成全年收支預(yù)算和各項(xiàng)工作任務(wù)！