陽(yáng)山縣2017年預(yù)算執(zhí)行情況和2018年預(yù)算草案報(bào)告    

——2018年1月21日在陽(yáng)山縣第十六屆    

人民代表大會(huì)第三次會(huì)議上    

陽(yáng)山縣財(cái)政局局長(zhǎng)　梁海東    

各位代表：    

受縣人民政府委托,我向大會(huì)報(bào)告陽(yáng)山縣2017年預(yù)算執(zhí)行情況和2018年預(yù)算草案,請(qǐng)予審議。    

一、2017年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況    

2017年我縣財(cái)政總收入完成379,710萬(wàn)元。其中：縣一般公共預(yù)算收入完成44,033萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入215,353萬(wàn)元，基金預(yù)算收入14,247萬(wàn)元、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入2,554萬(wàn)元、調(diào)入資金12,855萬(wàn)元、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入18,282萬(wàn)元、上年結(jié)轉(zhuǎn)支出72,386萬(wàn)元。財(cái)政總支出完成271,446萬(wàn)元，其中：一般公共預(yù)算支出完成219,272萬(wàn)元、基金預(yù)算支出16,430萬(wàn)元、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出1,290萬(wàn)元、上解支出8,350萬(wàn)元、債務(wù)還本支出13,449萬(wàn)元、調(diào)出資金12,655萬(wàn)元?？偸罩嗟?，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出108,264萬(wàn)元。全縣財(cái)政運(yùn)行保持總體平穩(wěn)，較好地服務(wù)了全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)協(xié)調(diào)發(fā)展。    

各位代表，由于2017年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況需在辦理決算后才能完整反映出來(lái)，故收支數(shù)均為預(yù)計(jì)數(shù)（下同），詳細(xì)情況待上級(jí)財(cái)政部門(mén)批復(fù)我縣總決算后，再專題向縣人大常委會(huì)報(bào)告。    

（一）縣本級(jí)一般公共預(yù)算執(zhí)行情況。    

1.收入預(yù)算執(zhí)行情況(詳見(jiàn)附件表1)。    

2017年，縣本級(jí)一般公共預(yù)算收入完成44,033萬(wàn)元，比上年同期40，165萬(wàn)元增收3,868萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)9.63%，完成年初預(yù)算43,178萬(wàn)元的101.98%。其中：稅收收入完成26,744萬(wàn)元，非稅收入完成17,289萬(wàn)元。加上上級(jí)補(bǔ)助收入214,280萬(wàn)元，調(diào)入資金12,855萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入58,516萬(wàn)元，減去債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入4,950萬(wàn)元(不符合置換要求退回省財(cái)政，下同)后，2017年一般公共預(yù)算總收入324,734萬(wàn)元。    

2.支出預(yù)算執(zhí)行情況(詳見(jiàn)附件表2、3)。    

2017年，縣本級(jí)一般公共預(yù)算支出219,272萬(wàn)元，完成年初預(yù)算203,133萬(wàn)元的107.95%。加上上解支出8,350萬(wàn)元，債務(wù)還本支出600萬(wàn)元后，一般公共預(yù)算總支出228,222萬(wàn)元。一般公共預(yù)算總收支相抵，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出96,512萬(wàn)元(其中：一般公共預(yù)算結(jié)余96,512萬(wàn)元)。結(jié)轉(zhuǎn)資金主要是省、市專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金。    

 (二) 政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況(詳見(jiàn)附件表8、9)。    

2017年，縣本級(jí)政府性基金收入完成14,247萬(wàn)元，加上上級(jí)補(bǔ)助收入1,073萬(wàn)元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入24,032萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)13,870萬(wàn)元，減去債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入800萬(wàn)元后，2017年政府性基金總收入52,422萬(wàn)元。    

縣本級(jí)政府性基金支出16,430萬(wàn)元，加上債務(wù)還本支出12,849萬(wàn)元，調(diào)出資金11,391萬(wàn)元后，政府性基金總支出40,670萬(wàn)元。政府性基金總收支相抵，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出11,752萬(wàn)元。    

(三)縣本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況(詳見(jiàn)附件表12)。    

2017年縣級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入完成2,554萬(wàn)元，完成年初預(yù)算2,419萬(wàn)元的105.58％。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出1,290萬(wàn)元，主要用于其他國(guó)有企業(yè)資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出。加上調(diào)出資金1,264萬(wàn)元（調(diào)入一般公共預(yù)算統(tǒng)籌安排）后，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算總支出2,554萬(wàn)元。收支相抵，2017年縣本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入無(wú)結(jié)余。    

（四）預(yù)備費(fèi)開(kāi)支情況。    

2017年，我縣年初預(yù)算預(yù)備費(fèi)2,000萬(wàn)元，本年使用2,000萬(wàn)元，主要是用于自然災(zāi)害救災(zāi)開(kāi)支及其他年初難以預(yù)見(jiàn)的支出，年末無(wú)結(jié)余。    

(五) 預(yù)算調(diào)整情況。    

根據(jù)財(cái)政部 中國(guó)人民銀行《關(guān)于修訂2017年政府收支分類科目的通知》（財(cái)預(yù)〔2017〕28號(hào)）文件規(guī)定，從2017年1月1日起，將新增建設(shè)用地土地有償使用費(fèi)、南水北調(diào)工程基金、煙草企業(yè)上繳專項(xiàng)收入等三項(xiàng)基金調(diào)整轉(zhuǎn)列一般公共預(yù)算并統(tǒng)籌使用。亦即是將原在政府性基金核算的土地整理支出、基本農(nóng)田建設(shè)和保護(hù)支出共12,302萬(wàn)元，調(diào)整轉(zhuǎn)列一般公共預(yù)算核算。上述調(diào)整方案于2017年8日29日縣第十六屆人大常委會(huì)第10次會(huì)議上審議通過(guò)。    

    (六) 縣本級(jí)政府性債務(wù)情況。    

2017年，陽(yáng)山縣政府債務(wù)余額（一類）合計(jì)54,247萬(wàn)元（其中：一般債務(wù)19,618萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)34,629萬(wàn)元），較上年增加208萬(wàn)元（主要是省新增轉(zhuǎn)貸地方債資金）。2017年上級(jí)對(duì)陽(yáng)山縣政府債務(wù)的限額為71,200萬(wàn)元，年末債務(wù)余額在限額范圍內(nèi)。2017年或有債務(wù)余額（二類）8,653萬(wàn)元，較2016年減少355萬(wàn)元。    

(七) 地方政府新增債券、置換債券使用情況。    

2017年，我縣爭(zhēng)取到省財(cái)政下達(dá)地方政府新增債券轉(zhuǎn)貸資金10,000萬(wàn)，置換債券轉(zhuǎn)貸資金14,032萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)25.11%。截至年底，新增債券資金已列支3,000萬(wàn)元，結(jié)余 7,000萬(wàn)元。置換債券資金已支付給債權(quán)人12,849萬(wàn)元，結(jié)余1,183萬(wàn)元(其中專項(xiàng)債券1,183萬(wàn)元)。結(jié)余主要原因：債務(wù)人已用自有資金還債，不符合置換要求。    

    （八）2017年主要工作及成效。    

1.收入舉措更務(wù)實(shí)，地方財(cái)力得到提升。面對(duì)經(jīng)濟(jì)下行，政策性減收、企業(yè)減負(fù)，財(cái)政收入增長(zhǎng)十分艱難等諸多困難，全縣財(cái)稅工作堅(jiān)持總量和質(zhì)量并重的原則，狠抓財(cái)政收入不放松。一是注重培植財(cái)源。牢固樹(shù)立產(chǎn)業(yè)興、財(cái)政興的理念，營(yíng)造優(yōu)良經(jīng)商環(huán)境，培植后續(xù)財(cái)源，依托房地產(chǎn)、縣城擴(kuò)容提質(zhì)的發(fā)展規(guī)模，全年房地產(chǎn)業(yè)納稅10,816萬(wàn)元，同比增收5,395萬(wàn)元，增長(zhǎng)99.52%。二是強(qiáng)化稅收征管。加強(qiáng)部門(mén)協(xié)調(diào)配合，完善齊抓共管的征管機(jī)制，進(jìn)一步增強(qiáng)工作合力。及時(shí)研判經(jīng)濟(jì)運(yùn)行和稅源變化情況，加強(qiáng)主體稅種、重點(diǎn)稅源監(jiān)控，切實(shí)抓好挖潛堵漏，應(yīng)收盡收。當(dāng)年稅收收入占一般公共預(yù)算收入的比重，由上年的56.12%提高到60.74%，提高了4.62個(gè)百分點(diǎn)，收入質(zhì)量有所提高。三是爭(zhēng)取上級(jí)支持。重點(diǎn)關(guān)注財(cái)稅改革相關(guān)政策，對(duì)我縣當(dāng)前和未來(lái)的影響，主動(dòng)作為，積極應(yīng)對(duì)。圍繞上級(jí)重大戰(zhàn)略決策，加大研究力度，準(zhǔn)確捕捉上級(jí)資金投向，積極爭(zhēng)取上級(jí)優(yōu)惠政策、重大項(xiàng)目和財(cái)政資金的支持。全年上級(jí)各類轉(zhuǎn)移支付資金215,353萬(wàn)元，比預(yù)算102,310萬(wàn)元增加113,043萬(wàn)元，增長(zhǎng)110.49%，極大地緩解了我縣財(cái)政收支矛盾的緊張程度。  

2.堅(jiān)守民生底線，全面提升群眾幸福感。堅(jiān)持共享發(fā)展理念，著力補(bǔ)齊民生短板，使人民群眾在共建共享發(fā)展中有更多獲得感。2017年，縣財(cái)政民生支出185,537萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出達(dá)到84.62%，支出結(jié)構(gòu)進(jìn)一步優(yōu)化，公共財(cái)政職能進(jìn)一步凸顯。一是大力推進(jìn)脫貧攻堅(jiān)工程。加大財(cái)政扶貧資金投入和整合力度，堅(jiān)持精準(zhǔn)扶貧、精準(zhǔn)脫貧，共撥付財(cái)政扶貧資金13,592.42萬(wàn)元，重點(diǎn)實(shí)施好產(chǎn)業(yè)扶貧、易地搬遷扶貧、教育扶貧、社會(huì)保障兜底扶貧、健康扶貧、金融扶貧等工作。二是優(yōu)先保障教育支出。撥付資金3,716萬(wàn)元，用于校舍安全和創(chuàng)建省教育強(qiáng)縣項(xiàng)目，改善學(xué)校辦學(xué)條件。撥付民辦公助補(bǔ)助資金198.8萬(wàn)元，支持幼兒園建設(shè)，發(fā)展幼兒教育。落實(shí)資金4,782萬(wàn)元，鞏固完善義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制改革成果，推動(dòng)義務(wù)教育均衡發(fā)展。撥付資金1,627.73萬(wàn)元，資助轄內(nèi)幼兒園、小學(xué)、初中、高中、職高家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生正常完成學(xué)業(yè)。撥付資金2,726萬(wàn)元，落實(shí)山區(qū)和農(nóng)村邊遠(yuǎn)地區(qū)義務(wù)教育學(xué)校教師發(fā)放崗位津貼。三是進(jìn)一步強(qiáng)化社保兜底工作。撥付資金2,857萬(wàn)元，城鄉(xiāng)最低生活保障標(biāo)準(zhǔn)分別提高到每月457元和206元，享受低保待遇131,498人次；投入80萬(wàn)元將散居孤兒基本生活集中供養(yǎng)水平提高到1,450元/月，分散供養(yǎng)水平提高到880元/月；投入1,853萬(wàn)元，殘疾人生活津貼提高到每年1,800元、重殘護(hù)理補(bǔ)貼提高到每年2,400元；投入2,168萬(wàn)元使農(nóng)村五保供養(yǎng)標(biāo)準(zhǔn)不低于當(dāng)?shù)厣夏甓绒r(nóng)村居民人均可支配收入的60%，有34,992人次受益；新型農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)支出9,577萬(wàn)元，65,701人享受了養(yǎng)老待遇；撥付資金1,500萬(wàn)元，順利啟動(dòng)我縣機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革。四是積極發(fā)展醫(yī)藥衛(wèi)生事業(yè)。2017年全縣參加城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)452,438人，縣財(cái)政按46.65元.人/年補(bǔ)助，共補(bǔ)助2,111萬(wàn)元。同時(shí)，縣財(cái)政全額資助農(nóng)村獨(dú)生子女戶、農(nóng)村純二女結(jié)扎戶、低保戶、農(nóng)村五保戶、優(yōu)撫對(duì)象、重度殘疾人、孤兒共63,881人參加城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)，支付補(bǔ)助資金877萬(wàn)元；城鄉(xiāng)醫(yī)療救助支付醫(yī)療救助金844萬(wàn)元，救助3,165人次；全面落實(shí)公立醫(yī)院改革和基本公共衛(wèi)生服務(wù)等補(bǔ)助資金，加強(qiáng)中醫(yī)、婦幼、疾控衛(wèi)生建設(shè)，全年共撥付資金10,711萬(wàn)元，進(jìn)一步健全基本醫(yī)療保障體系和城鄉(xiāng)衛(wèi)生服務(wù)體系；五是完善村級(jí)組織運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制。新增資金2,110萬(wàn)元，提高在職村、社區(qū)干部基本報(bào)酬，提高村及社區(qū)運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)保障標(biāo)準(zhǔn)，改善村級(jí)組織辦公條件。六是全力保障民生實(shí)事項(xiàng)目。撥付資金678萬(wàn)元，落實(shí)靈活就業(yè)人員社保補(bǔ)貼、農(nóng)村勞動(dòng)力技能培訓(xùn)轉(zhuǎn)移就業(yè)、勞動(dòng)力技能晉升培訓(xùn)、創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)等就業(yè)政策；投入483萬(wàn)元推進(jìn)縣城內(nèi)街小巷改造和道路貫通工程建設(shè)；投入430萬(wàn)元整治縣城交通黑點(diǎn)，建設(shè)交通信號(hào)燈和配套電子警察監(jiān)控設(shè)備，更新完善各類交通標(biāo)志、標(biāo)線。七是惠農(nóng)政策得到全面落實(shí)。撥付農(nóng)村低收入住房困難戶專項(xiàng)資金2,178萬(wàn)元，1,089戶低收入農(nóng)戶住有所居；撥付各項(xiàng)農(nóng)業(yè)補(bǔ)貼資金共3,473.79萬(wàn)元、村級(jí)公益事業(yè)一事一議財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)資金911.25萬(wàn)元、美麗鄉(xiāng)村建設(shè)專項(xiàng)資金6,437.89萬(wàn)元等，促進(jìn)城鄉(xiāng)協(xié)調(diào)發(fā)展。八是妥善化解熱點(diǎn)難點(diǎn)問(wèn)題。縣財(cái)政在財(cái)力十分困難的情況下，落實(shí)資金12,658萬(wàn)元，重點(diǎn)兌現(xiàn)財(cái)政供養(yǎng)人員績(jī)效獎(jiǎng)勵(lì)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)工作補(bǔ)貼、津補(bǔ)貼提標(biāo)、公積金繳存基數(shù)提高等政策，調(diào)動(dòng)全縣干部職工的工作積極性。    

    3.深化財(cái)稅體制改革，提高依法理財(cái)水平。一是完善政府預(yù)算體系。加大四本預(yù)算的統(tǒng)籌力度，年初國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)入一般公共預(yù)算收入的比例達(dá)到52.25%。二是扎實(shí)推進(jìn)2017年預(yù)決算公開(kāi)。進(jìn)一步全面規(guī)范我縣財(cái)政預(yù)決算公開(kāi)工作，全縣各級(jí)使用財(cái)政撥款的所有部門(mén)（除涉密部門(mén)外）按要求公開(kāi)財(cái)政預(yù)算和財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算，積極主動(dòng)接受社會(huì)各界監(jiān)督。三是加強(qiáng)財(cái)政專項(xiàng)資金管理。出臺(tái)《陽(yáng)山縣財(cái)政資金管理辦法》，對(duì)財(cái)政資金的審批、撥付程序進(jìn)行了明確，使財(cái)政資金使用更為安全有效。四是進(jìn)一步規(guī)范政府債務(wù)管理。加強(qiáng)政府性債務(wù)的管理和動(dòng)態(tài)監(jiān)控，對(duì)全縣政府性債務(wù)進(jìn)行了全面摸底、甄別分類，完善債務(wù)統(tǒng)計(jì)及監(jiān)督機(jī)制，有效防范財(cái)政金融風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，推進(jìn)地方政府性債券置換工作，嚴(yán)格按照債券資金的管理規(guī)定，規(guī)范置換程序，確保資金使用安全。  

    4.堅(jiān)持問(wèn)題導(dǎo)向，認(rèn)真落實(shí)人大決議。認(rèn)真研究落實(shí)縣人大會(huì)議對(duì)預(yù)算的決議、縣人大預(yù)算委員會(huì)和人大常委會(huì)財(cái)經(jīng)工委的審查意見(jiàn)，包括優(yōu)化財(cái)政收入結(jié)構(gòu)、落實(shí)結(jié)構(gòu)性減稅政策、加大民生投入等?？h財(cái)政局進(jìn)行了認(rèn)真的研究和梳理，并加以落實(shí)。一是以“綜合治稅”平臺(tái)為支撐，強(qiáng)化對(duì)重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)納稅企業(yè)和薄弱環(huán)節(jié)的監(jiān)管，稅收收入完成26,744萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)18.65%，收入質(zhì)量有所提升。二是牢固樹(shù)立過(guò)緊日子的思想，節(jié)約財(cái)力用于民生支出，2017年全縣財(cái)政撥款行政及參公事業(yè)單位“三公”經(jīng)費(fèi)和會(huì)議費(fèi)支出同比下降14.61%，一般性支出得到有效控制。三是繼續(xù)嚴(yán)格落實(shí)減稅降費(fèi)政策，進(jìn)一步清理規(guī)范政府性基金和涉企收費(fèi)，著力減輕企業(yè)稅費(fèi)負(fù)擔(dān)，全年為企業(yè)和社會(huì)減負(fù)約9,500萬(wàn)元。四是認(rèn)真辦理縣人大及政協(xié)的建議和意見(jiàn)，2017年共承辦縣人大及政協(xié)會(huì)議代表、委員建議意見(jiàn)22件，建議所提問(wèn)題已經(jīng)全部解決。  

    5.認(rèn)真落實(shí)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，切實(shí)提高整改實(shí)效。針對(duì)審計(jì)查出問(wèn)題，認(rèn)真做好整改工作。一是部分財(cái)政收入執(zhí)收單位未及時(shí)上解預(yù)算問(wèn)題，在進(jìn)一步加強(qiáng)政府非稅收入票據(jù)管理的同時(shí)，加強(qiáng)對(duì)非稅收入的清查追繳行動(dòng)，確保非稅收入及時(shí)足額上繳財(cái)政。二是針對(duì)重點(diǎn)民生項(xiàng)目和專項(xiàng)資金存在問(wèn)題，財(cái)政局一方面加強(qiáng)部門(mén)協(xié)作配合，分清理順財(cái)政部門(mén)、主管部門(mén)、項(xiàng)目單位對(duì)專項(xiàng)資金管理的職能職責(zé)，促使項(xiàng)目單位加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，使項(xiàng)目的開(kāi)展和專項(xiàng)資金的使用做到公開(kāi)、透明規(guī)范。另一方面加強(qiáng)財(cái)政專項(xiàng)資金檢查，為專項(xiàng)資金的運(yùn)行提供安全保障。同時(shí)，積極配合上級(jí)、審計(jì)部門(mén)加強(qiáng)對(duì)專項(xiàng)資金預(yù)算和執(zhí)行過(guò)程的監(jiān)督，進(jìn)一步發(fā)揮專項(xiàng)資金的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益。    

各位代表，2017年全縣財(cái)政工作雖經(jīng)受住了嚴(yán)峻的考驗(yàn)和挑戰(zhàn)，取得了較好成績(jī)。但我們也清醒地認(rèn)識(shí)到財(cái)政運(yùn)行中存在的一些矛盾和困難，主要表現(xiàn)在：一是經(jīng)濟(jì)下行的壓力依然較大，經(jīng)濟(jì)總量偏小，收入增長(zhǎng)乏力，可用財(cái)力明顯不足。二是財(cái)政剛性支出增長(zhǎng)較快，收支平衡壓力加劇。三是財(cái)政改革推進(jìn)力度仍需加大，存量資金、財(cái)政資金績(jī)效管理亟待加強(qiáng)，財(cái)政監(jiān)管能力需進(jìn)一步加強(qiáng)等等。針對(duì)以上問(wèn)題，我們將高度重視，在今后的工作中采取有力措施加以解決。  

二、2018年財(cái)政預(yù)算草案    

（一）財(cái)政預(yù)算編制的指導(dǎo)思想。    

編制 2018年縣級(jí)財(cái)政收支預(yù)算的指導(dǎo)思想是：全面貫徹黨的十九大精神，以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)總基調(diào)和新發(fā)展理念，統(tǒng)籌推進(jìn)“五位一體”總體布局和協(xié)調(diào)推進(jìn)“四個(gè)全面”戰(zhàn)略布局，堅(jiān)持以推進(jìn)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，深入推進(jìn)財(cái)稅改革，全力支持穩(wěn)增長(zhǎng)、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生，防控財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)，全面提升財(cái)政工作的法治化、科學(xué)化和精細(xì)化管理水平，為我縣全面實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略,推進(jìn)“三個(gè)全域兩大攻堅(jiān)”系列行動(dòng)提供堅(jiān)強(qiáng)的財(cái)力保障。    

（二）2018年縣級(jí)財(cái)政預(yù)算草案。    

1.2018年一般公共預(yù)算草案。    

⑴ 一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)(詳見(jiàn)附件表4)。    

根據(jù) 2018年我縣國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展計(jì)劃對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展增速的要求，結(jié)合財(cái)稅部門(mén)對(duì)財(cái)政收入的分析預(yù)測(cè)，2018年縣本級(jí)一般公共預(yù)算收入46,675萬(wàn)元，比上年收入實(shí)績(jī)44,033萬(wàn)元，增長(zhǎng)6%，其中：稅收收入28,706萬(wàn)元，比上年收入實(shí)績(jī)26,744萬(wàn)元增長(zhǎng)7.34%。加上上級(jí)補(bǔ)助收入111,832萬(wàn)元、上年結(jié)轉(zhuǎn)支出96,512萬(wàn)元后，一般公共預(yù)算總收入255,019萬(wàn)元。    

⑵ 一般公共預(yù)算支出預(yù)計(jì)(詳見(jiàn)附件表5、6、7)。    

根據(jù)上述收入情況，支出相應(yīng)安排255,019萬(wàn)元。其中：一般公共預(yù)算支出252,742萬(wàn)元，上解支出2,277萬(wàn)元。    

2.2018年縣級(jí)政府性基金預(yù)算草案(詳見(jiàn)附件表10、11)。    

2018年，縣本級(jí)政府性基金預(yù)算收入預(yù)計(jì)為6,800萬(wàn)元，加上上年結(jié)轉(zhuǎn)支出11,752萬(wàn)元后，政府性基金預(yù)算總收入18,552萬(wàn)元。按照收支平衡的要求，支出相應(yīng)安排18,552萬(wàn)元。    

3.2018年縣級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算草案(詳見(jiàn)附件表13)。    

2018年預(yù)計(jì)縣級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入為2,129萬(wàn)元，其中：縣屬國(guó)有企業(yè)上繳利潤(rùn)1,979萬(wàn)元，參股企業(yè)上繳股利、股息150萬(wàn)元。按照收支平衡的要求，支出相應(yīng)安排2,129萬(wàn)元。    

    4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算。    

    由于清遠(yuǎn)市社會(huì)保險(xiǎn)實(shí)行市級(jí)統(tǒng)籌，全市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算由市財(cái)政編制，各縣(區(qū))無(wú)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算。    

    5. 2018年縣本級(jí)政府性債務(wù)收支計(jì)劃。    

    由于地方政府債務(wù)實(shí)行限額管理，限額內(nèi)的新增債務(wù)只能通過(guò)省級(jí)發(fā)行債券舉借。故年初暫不列舉借計(jì)劃，待在預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中，上級(jí)明確我縣的限額并發(fā)行債券后，再報(bào)請(qǐng)縣人大常委會(huì)審議。    

    2018年計(jì)劃償還本金380萬(wàn)元，利息1,717.22萬(wàn)元。預(yù)計(jì)2018年末政府性債務(wù)余額62,520萬(wàn)元，其中，政府債務(wù)53,867萬(wàn)元，或有債務(wù)8,653萬(wàn)元。    

(四)部門(mén)預(yù)算。    

按照上級(jí)實(shí)施部門(mén)預(yù)算的原則和方法，結(jié)合實(shí)際，編制了縣本級(jí)2018年部門(mén)預(yù)算草案。2018年縣級(jí)部門(mén)預(yù)算由82個(gè)部門(mén)組成，列入部門(mén)預(yù)算的支出為66,730萬(wàn)元，其中人員經(jīng)費(fèi)支出57,676萬(wàn)元，公用經(jīng)費(fèi)3,517萬(wàn)元，車(chē)輛經(jīng)費(fèi)827萬(wàn)元，對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助281萬(wàn)元，部門(mén)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)4,429萬(wàn)元。    

(五)縣人代會(huì)批準(zhǔn)預(yù)算前，縣本級(jí)財(cái)政支出安排情況。  

根據(jù)新《預(yù)算法》第 54 條的規(guī)定，在預(yù)算年度開(kāi)始后、縣人民代表大會(huì)批準(zhǔn)前，縣本級(jí)財(cái)政參照上一年同期的預(yù)算支出數(shù)額，安排必須支付的本年度部門(mén)基本支出819萬(wàn)元、項(xiàng)目支出4,442萬(wàn)元。    

三、2018年財(cái)政工作    

為確保完成2018年財(cái)政工作目標(biāo)，我們將認(rèn)真抓好以下四個(gè)方面工作：  

(一)深入推進(jìn)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，不斷增強(qiáng)縣域經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展能力。  

主動(dòng)適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)，把發(fā)展經(jīng)濟(jì)、擴(kuò)大財(cái)源作為財(cái)政工作的重點(diǎn)。一是支持減稅降費(fèi)政策落實(shí)。積極落實(shí)“營(yíng)改增”等減稅降費(fèi)政策，把政策規(guī)定減到位、降到位。加強(qiáng)檢查督辦，進(jìn)一步清理規(guī)范基金和收費(fèi)，堅(jiān)決遏制各種亂收費(fèi)行為，激發(fā)經(jīng)濟(jì)發(fā)展活力，推動(dòng)實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。二是支持經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型升級(jí)，綜合運(yùn)用財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)等方式，支持“去產(chǎn)能、去庫(kù)存、去杠桿、降成本、補(bǔ)短板”，推動(dòng)我縣產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，促進(jìn)企業(yè)發(fā)展。三是支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展新動(dòng)能培育，全力支持重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)，不斷培育后續(xù)財(cái)源。四是支持農(nóng)業(yè)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，落實(shí)農(nóng)業(yè)獎(jiǎng)補(bǔ)制度，加大新農(nóng)村連片示范片區(qū)建設(shè)，大力推進(jìn)美麗鄉(xiāng)村建設(shè), 切實(shí)改善鎮(zhèn)村的生產(chǎn)生活條件。  

（二）繼續(xù)加大組織收入力度，不斷增強(qiáng)財(cái)政保障能力。    

嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行管理，積極培植財(cái)源，依法組織收入，不斷增強(qiáng)公共財(cái)政保障能力。一是加強(qiáng)分析研判。緊盯全年財(cái)政收入目標(biāo)，密切關(guān)注經(jīng)濟(jì)形勢(shì)變化、減稅清費(fèi)政策推進(jìn)對(duì)財(cái)政收入的影響，加強(qiáng)收入分析和預(yù)測(cè)，提高組織財(cái)政收入的主動(dòng)性和前瞻性。二是優(yōu)化財(cái)政收入結(jié)構(gòu)。強(qiáng)化重點(diǎn)地區(qū)、重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)企業(yè)等稅源的跟蹤管理，切實(shí)加大征收管理力度，做到應(yīng)收盡收，提高財(cái)政收入質(zhì)量。三是堅(jiān)持依法治稅。堅(jiān)持依法征收，嚴(yán)禁收取過(guò)頭稅費(fèi)，注重組織收入的可持續(xù)性，發(fā)揮財(cái)政政策對(duì)經(jīng)濟(jì)的促進(jìn)作用，推動(dòng)財(cái)政收入的可持續(xù)發(fā)展。四是加強(qiáng)對(duì)非稅收入執(zhí)收單位收入項(xiàng)目管理、收繳流程和票據(jù)使用的監(jiān)督管理，切實(shí)做到“收繳分離、罰繳分離、以票控收”，保障非稅收入及時(shí)足額上繳財(cái)政。    

(三)著力保障和改善民生,不斷增進(jìn)人民福祉。    

始終堅(jiān)持把改善民生作為財(cái)政工作的出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)，突出抓好惠民政策措施的落實(shí)，確保全縣民生支出占一般公共預(yù)算支出的85%以上。一是大力支持開(kāi)展脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)。全面統(tǒng)籌整合涉農(nóng)資金、財(cái)政存量及增量資金，做好精準(zhǔn)扶貧資金保障工作；創(chuàng)新產(chǎn)業(yè)扶貧、資產(chǎn)收益扶貧等辦法，加大產(chǎn)業(yè)、金融、就業(yè)、教育、健康扶貧力度，支持改善農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施和基本公共服務(wù)。二是全力抓好為民生實(shí)事項(xiàng)目資金落實(shí)。加快省、市、縣民生實(shí)事項(xiàng)目資金的撥付工作，提高資金到位率。三是認(rèn)真落實(shí)社會(huì)保障和就業(yè)各項(xiàng)政策措施。支持實(shí)施更加積極的就業(yè)政策，支持返鄉(xiāng)農(nóng)民工和大學(xué)生創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新；加快推進(jìn)機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老金保險(xiǎn)并軌工作；完善財(cái)政投入保障機(jī)制，支持全縣衛(wèi)生和健康工作。四是大力支持教育文化事業(yè)發(fā)展。支持穩(wěn)步擴(kuò)大普惠性學(xué)前教育資源，完善城鄉(xiāng)義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制，完善學(xué)生資助政策體系，支持現(xiàn)代公共文化服務(wù)體系建設(shè)和發(fā)展體育事業(yè)。五是大力推進(jìn)生態(tài)文明建設(shè)。加大對(duì)重大水利工程建設(shè)的投入，支持加強(qiáng)水生態(tài)文明建設(shè)。落實(shí)生態(tài)環(huán)境保護(hù)治理的財(cái)稅政策，加大污染源治理投入力度。  

(四) 穩(wěn)步推進(jìn)財(cái)政改革，不斷提高監(jiān)管能力。  

穩(wěn)步推進(jìn)財(cái)政改革,不斷提高依法理財(cái)、科學(xué)理財(cái)水平,更好地服務(wù)社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展大局。一是嚴(yán)格依法理財(cái)。認(rèn)真落實(shí)《預(yù)算法》，硬化預(yù)算約束，加強(qiáng)對(duì)預(yù)算資金的事前審核審批、事中過(guò)程監(jiān)控、事后績(jī)效評(píng)價(jià)。二是強(qiáng)化政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理。落實(shí)地方政府債務(wù)分類管理、預(yù)算管理制度，加強(qiáng)政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范和應(yīng)對(duì)，嚴(yán)格變相舉債融資問(wèn)題的查處和整改，牢牢守住不發(fā)生區(qū)域性、系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的底線。三是加強(qiáng)資金安全管理。強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控，認(rèn)真清理財(cái)政墊付款，嚴(yán)格財(cái)政專戶和預(yù)算單位銀行賬戶管理，規(guī)范預(yù)算單位財(cái)政性資金存放管理。做好與縣人大聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督建設(shè)工作，加快財(cái)政信息化建設(shè)，全面提升網(wǎng)絡(luò)和信息系統(tǒng)安全防護(hù)能力，保障財(cái)政資金和財(cái)政數(shù)據(jù)安全。四是強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)管工作。自覺(jué)接受人大、審計(jì)監(jiān)督。加強(qiáng)財(cái)政收支、政府債務(wù)和預(yù)決算公開(kāi)等領(lǐng)域的監(jiān)督檢查，突出抓好重大民生政策和民生資金落實(shí)情況特別是扶貧資金使用情況的跟蹤問(wèn)效，嚴(yán)肅查處違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律的行為，確保財(cái)政資金使用效益最大化。    

各位代表，2018年是貫徹落實(shí)黨的十九大精神的開(kāi)局年，更是全面建成小康社會(huì)的決勝之年。我們將在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大及其常委會(huì)的監(jiān)督和縣政協(xié)的支持下，全力以赴抓收入，全力支持穩(wěn)增長(zhǎng)、調(diào)結(jié)構(gòu)、轉(zhuǎn)方式，著力保障和改善民生，全面提升財(cái)政工作的科學(xué)化和精細(xì)化水平，為加快建設(shè) “生態(tài)陽(yáng)山、善美之縣”、全面建成小康社會(huì)提供堅(jiān)強(qiáng)的財(cái)力保障。
 

附件：陽(yáng)山縣2017年預(yù)算執(zhí)行情況和2018年預(yù)算草案附件.doc